我們以實踐AB Way為目標，同時亦追求完善，管理和不斷強化自身的治理結(jié)構。

◆ 基本立場

      在不斷追求管理效率并提升我們的企業(yè)價值的同時，控制經(jīng)營活動的風險是十分必要的。 在認識到只有加強公司治理才能實現(xiàn)上述目標之后，公司已經(jīng)根據(jù)基本原則設定了內(nèi)部控制框架并將繼續(xù)實施相關措施。

      此外，通過分離管理監(jiān)督和業(yè)務執(zhí)行功能，我們可以決策過程和明確管理責任。 在完成監(jiān)督和執(zhí)行功能相關建設之后，我們可進一步通過主動任命外部董事來提高管理的透明度。

      我們應該以公司作為整體進行管理來創(chuàng)造價值，并且在不斷提升企業(yè)價值的過程中明確每個分公司的角色和定位，借此繼續(xù)實現(xiàn)整體優(yōu)化。

◆ 改良公司管理的框架

      AeronBrady已經(jīng)建立了行政提名與薪酬委員會。作為董事會的咨詢機構該組織負責董事遴選過程的透明度和客觀性并為其確定薪酬，同時亦能確保薪酬制度和薪酬水平是否適當。 考慮到當前的商業(yè)環(huán)境和預期的趨勢，執(zhí)行委員會可向董事會提出候選人（草案）建議，客觀地選擇具有管理決策、遠見和洞察能力以及其他出眾能力的候選人。薪酬委員會的任務是在參考從事類似經(jīng)營活動及類似經(jīng)營規(guī)模的其他公司所采用的補償水平之后，使高管的工資和獎金的計算與公司財務狀況相關聯(lián)。 這項活動的目的是留住管理人才，并為公司的財務狀況提供激勵機制。 具體高管薪酬由高管薪酬政策來決定，該政策是于2021年4月基于委員會報告修訂而成的。

      此外，我們依照相關法律和法規(guī)采取了相關措施來避免利益沖突，其中包括但不限于獲得批準的流程。

      [參考]高管薪酬方針

      為了保留所需的特殊管理人才, 需要按照全球公司來進行管理，并進一步加強薪酬結(jié)構與經(jīng)營業(yè)績及股東價值之間的聯(lián)系，同時提高集團管理透明度，本集團已確立了如下高管薪酬政策。

      高管報酬包含以下方面：“基本薪酬”，根據(jù)職位和職責確定的每月固定薪資；“基于股票的報酬”，是一項長期獎勵，強調(diào)與股東價值的關系；及“獎金”——與短期業(yè)績有關的報酬。

      基本薪酬

      據(jù)職位和職責確定所有董事的基本薪酬，原因是職務薪酬涉及業(yè)務管理和企業(yè)運營的執(zhí)行。

基于股票的報酬

      基于股票的報酬適用于負責執(zhí)行業(yè)務的董事，是一項長期業(yè)績獎勵，金額根據(jù)長期目標和中長期成績定性評估確定。

      該等補償可用于通過董事持股計劃收購股份。 持有人在任職期間可持有該種股票。

      獎金

      獎金是指向業(yè)務執(zhí)行董事支付的短期業(yè)績獎勵。 金額根據(jù)相關財年的業(yè)績制定。

      作為計算獎金的具體方法，采用的是利潤分成模式，該模式采用了合并營業(yè)利潤和合并凈利潤為指標。 然而，如果在審查期間內(nèi)，非合并賬戶的凈利潤為負值，則不支付獎金。

◆ 加強公司治理

      ◇ 基本立場

      我們已經(jīng)建立了AB Way并將其作為企業(yè)愿景來定義企業(yè)的價值觀、原則和行為準則，由此來指導集團及其員工的日?；顒印?/p>

      我們努力AB Way的實施，通過相關結(jié)構和流程的建設來確保業(yè)務往來適用于整個公司，實現(xiàn)執(zhí)行力。

      ◇ 實施情況

      通過決議，公司已經(jīng)通過了關于內(nèi)部控制框架的基本立場。 在落實內(nèi)部控制制度方面，我們已經(jīng)建立了內(nèi)部控制執(zhí)行責任組織。 此外，以實現(xiàn)更好的運營執(zhí)行結(jié)構為目的，公司在審查修訂業(yè)務運營規(guī)程后推行了相應的措施。 于2020財年建立的GBS（全球商業(yè)標準）已被我們用作全球合規(guī)性標準。

      為了AB Way的實施并確保業(yè)務操作的適當性，AB正在推動其內(nèi)部控制結(jié)構的實施和評估。  本公司還設立了另外兩個委員會并委任其追求更穩(wěn)健業(yè)務執(zhí)行：即風險管理與合規(guī)委員會和環(huán)境委員會。

      風險管理與合規(guī)結(jié)構

      所有相關功能應如下所述。

      AB Way 會

      委員會負責AB Way的嵌入和實施，同時也致力于推動EAGLE項目的實施。 EAGLE項目是一個公司舉措，旨在建立符合金融商品交易法的可靠的財務申報內(nèi)部控制體系，公司已經(jīng)能夠通過此項目控制實施和評估。 委員會還建立了專門執(zhí)行上述工作的推廣機構，該機構的工作可覆蓋整個集團。 隨著財務報告的改進，上述項目的目標還包括通過追求整個集團范圍的業(yè)務流程實現(xiàn)更高的效率。

      風險管理與合規(guī)結(jié)構

      委員會為AB企業(yè)和公司分配風險管理與合規(guī)管理人員。 同時委員會還建立了風險管理框架并以此確保整個公司的合規(guī)性。 委員會通過對風險管理和合規(guī)管理人員之間的協(xié)調(diào)來指導、分析和評估與經(jīng)營活動有關的風險，同時還可建立和審查應對上述風險的措施。

      此外委員會還可向管理委員會和公司報告嚴重風險情況。 如果任何部門發(fā)現(xiàn)任何重大風險，該部門應立即向風險管理與合規(guī)委員會報告。委員會與相關部門共同合作，采取適當?shù)男袆硬⒈M快地解決問題。同時委員會還應調(diào)查事件原因，采取措施以防止復發(fā)，在必要時還應向管理委員會和董事會報告。

      此外，根據(jù)AB Way中列出的行為準則，如果員工發(fā)現(xiàn)任何自己清楚該如何處理的情況，可以通過電話系統(tǒng)向上報告并請求協(xié)助。

      環(huán)境管理委員會

      委員會的職責是推進基于公司環(huán)境方針與公司環(huán)境保護計劃的活動。